万隆光电(300710) - 内部审计制度（2025年12月）

杭州万隆光电设备股份有限公司 内部审计制度 (2025年12月) 第一章 总则 第一条 为加强和规范杭州万隆光电设备股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计监管工作，提高内部审计工作质量，保护公司及投资者的合法权益，依 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计 法》《关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件和《杭州万隆光电设备股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种审计评价活动。 第三条 内部审计的目的是促进内部控制制度的建立与健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规避经营风险，提高经济效益，维护公司和投资者利益，增加公 司价值，促进公司发展。 第八条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响 的参股公司 ...