中山公用(000685) - 《董事会审计委员会议事规则》（2025年12月）

董事会审计委员会议事规则 （经公司第十一届董事会 2025 年第 5 次临时会议审议通过） 第一条 为提高中山公用事业集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制能力，健全内部控制制度，完善公司治理结构，确保董事会对经营管理层的 有效监督，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上 市公司治理准则》、《中山公用事业集团股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"），并制订本议事规则。 第一章 总 则 第二条 审计委员会是董事会根据《公司章程》设立的专门工作机构，审计 委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制， 行使《公司法》规定的监事会职权。 第三条 董事会办公室负责处理审计委员会的日常事务，公司应当为审计委 员会开展工作提供必要的工作条件。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会委员由三至五名不在公司担任高级管理人员的董事组成， 其中公司独立董事应过半数，委员中至少有一名独立董事是从事会计工作5年以上 的会计专业人士。审计委员会成员也应当具备履行审计委员工作职责的专业知识 和经验。 审计委 ...