吴通控股(300292) - 内部控制制度（2025年12月）

吴通控股集团股份有限公司 内部控制制度 吴通控股集团股份有限公司内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为加强吴通控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部控制，促进公司规 范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、 部门规章和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）及《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《创 业板上市公司规范运作》"）的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 公司内部控制制度的目的： 第三条 公司董事会应对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。本制度适用于公司 及控股子公司。 第二章 内部控制的内容 第四条 公司的内部控制应充分考虑以下要素： （一）内部环境：指影响公司内部控制制度制定、运行及效果的各种综合因素，包括 公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。 （二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内层层分解 和落实。 （三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分清风险和 机会。 （四）风险评估：公司管 ...