国城矿业(000688) - 天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于对国城矿业股份有限公司重大资产购买暨关联交易的问询函有关财务事项的说明

目 录 一、关于交易目的、必要性以及对上市公司影响………………第 1—14 页 二、关于标的公司质押担保与占用问题 ………………………第 14—26 页 三、关于交易作价公允性及标的估值合理性………………… 第 26—49 页 四、关于标的公司生产经营情况 ………………………………第 49—69 页 五、资质及附件 …………………………………………………第 70—74 页 关于对国城矿业股份有限公司 重大资产购买暨关联交易的问询函 有关财务事项的说明 天健函〔2025〕8-142 号 深圳证券交易所： 由联储证券股份有限公司转来的《关于对国城矿业股份有限公司重大资产购 买暨关联交易的问询函》（并购重组问询函〔2025〕第 18 号，以下简称问询函） 奉悉。我们已对问询函所提及的国城矿业股份有限公司（以下简称国城矿业或公 司）财务事项进行了审慎核查，现汇报如下。 一、关于交易目的、必要性以及对上市公司影响 报告书显示，你公司拟通过支付现金方式购买国城控股集团有限公司（以 下简称"国城集团"）持有的内蒙古国城实业有限公司（以下简称"标的公司"） 60%股权，交易作价 31.68 亿元。标的公司 100%股权评估值 ...