富淼科技(688350) - 江苏富淼科技股份有限公司内部审计制度

内部审计制度 第一章 总 则 第二章 审计机构与审计人员 1 江苏富淼科技股份有限公司 （三）对公司、控股子公司的会计资料及其他有关经济资料所反 映的财务收支及有关经济活动合法性、合规性、真实性和完整性 进行审计，包括但不限于财务报告、业绩预告、业绩快报、自愿 披露的预测性财务信息等； （四）对公司及控股子公司关键岗位人员，实施经济责任审计及 离任（含岗位变动）审计； 第一条 为完善公司治理结构，维护公司和全体股东的合法权益，规范江 苏富淼科技股份有限公司（以下简称"公司"）及其控股子公司 内部审计工作，根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于 内部审计工作的规定》、《江苏富淼科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的规定，并参照《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规的规定， 结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称的内部审计，是指公司内部审计机构或人员，对其内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营 活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，公司设立审 计部，审计部是公司的内 ...