*ST宇顺(002289) - 深圳市宇顺电子股份有限公司内部审计制度

深圳市宇顺电子股份有限公司 内部审计制度 深圳市宇顺电子股份有限公司 内部审计制度 （2025年12月修订） 第一章 总 则 第一条 为加强和规范深圳市宇顺电子股份有限公司(以下简称"公司")内 部审计工作，保护投资者的合法权益，依据国家有关审计的法律法规、《深圳证 券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》以及《深圳市宇顺电子股份有限公司章程》（以下简称"公 司章程"）的规定和要求，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构对公司的业务活动、 风险管理、内部控制、财务信息、下属公司管控等事项进行监督检查，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果进行评价。 第三条 公司的内部控制制度应当涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披 露事务相关的所有业务环节，确保董事会及其专门委员会和股东会等机构合法运 作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业 精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境。 第四条 内部审计的目的是促进内部控制的建立健全，有效 ...