金发科技(600143) - 金发科技内部审计制度（2025年12月修订）

金发科技股份有限公司 内部审计制度 第一条 为加强金发科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管理和审 计监督，规范内部审计工作，维护公司的合法权益，保障公司经营活动的健康发 展，保证全体股东的合法权益不受侵犯，根据《中华人民共和国审计法》《上海 证券交易所股票上市规则》等国家相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部设立的内部审计部门，依据 国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司内部控制制度的 建立和实施、对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以 及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计的目标是促进公司内部控制的建立健全，规范公司经营 行为，实现有效控制成本，改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条 内部审计范围和对象，即被列入被审计的单位和个人，包括公司 和公司各部门、控股公司、参股公司、子公司、分公司等现有的与公司存在控制 与被控制、管理与被管理的企业或部门，及其各级管理人员和责任人员。 第五条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部 ...