新疆火炬(603080) - 新疆火炬燃气股份有限公司内部审计制度

新疆火炬燃气股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范新疆火炬燃气股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作,明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量， 明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国 审计法》（以下简称"审计法"）、《审计署关于内部审计工作的规定》 （以下简称"内审规定"）及《新疆火炬燃气股份有限公司章程》（以 下简称"公司章程"）的规定，结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对其内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动 的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级 管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司应当依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定， 结合公司所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控 制公司风险，增强 ...