云南城投(600239) - 《云南城投置业股份有限公司内部审计管理制度》

云南城投置业股份有限公司 内部审计管理制度 第三条 内部审计，是指公司负责内部审计的机构或者履 行内部审计职责的内设机构和内部审计人员对公司及下属 单位财务收支、经济活动、内部控制、风险管理，以及公司 内部管理的领导人员履行经济责任情况等实施独立客观的 监督、评价和建议，促进单位完善治理、实现目标的行为。 第四条 内部审计的目的是为监督公司经营政策、方针以 及财务管理制度、财经纪律在公司及下属单位的贯彻执行； 查处违规行为，保护公司资金、财产的安全与完整；强化公 司的经营管理，为提高经济效益，规避经营风险，实现经营 战略目标服务。 1 第二章 内部审计工作要求及职责 第五条 内部审计工作要求： | 第一章 | 总则 | 1 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计工作要求及职责 | 2 | | 第三章 | 内部审计人员及工作范围 | 4 | | 第四章 | 内部审计工作 | 5 | | 第五章 | 审计结果运用 | 9 | | 第六章 | 内部审计工作的保障与支持 | 9 | | 第七章 | 责任追究 | 11 | | 第八章 | 附则 | 11 | 第一章 总则 第一条 为了加强 ...