极智嘉-W(02590) - 董事会审计委员会工作细则

北京極智嘉科技股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為了完善北京極智嘉科技股份有限公司（以下簡稱「公司」）治理結 構，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《香港聯合交易所有限 公司證券上市規則》（以下簡稱「香港聯交所《上市規則》」）、《北京極智嘉科技股份 有限公司章程》（以下簡稱「公司章程」）及其他有關規定，公司董事會設立專門委 員會董事會審計委員會（以下簡稱「審計委員會」），並制定本工作細則。 第二條 審計委員會是董事會根據公司章程設立的專門工作機構，主要負責 行使《公司法》規定的監事會的職權，以及公司內、外部審計的溝通、監督和核查 工作、公司內部控制體系的評價與完善、財務匯報、風險管理以及對公司正在運 作的重大投資項目等進行風險評估。董事會審計委員會應向董事會匯報其工作。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會至少由3名董事組成，且須全部是非執行董事，審計委 員會中至少有一名成員是具備香港聯交所《上市規則》認可的適當專業資格或具備 適當的會計或相關財務管理專長的獨立非執行董事。現時負責審計公司賬目的審 計機構的前任合夥人在以下日期（以日期較後者為準）起計兩年內，不得擔 ...