矽电股份(301629) - 内部审计制度（2025年12月）

矽电半导体设备（深圳）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了健全矽电半导体设备（深圳）股份有限公司（以下称"公司" 或"本公司"）的内部审计制度，有效开展内部审计工作，发挥内部审计监督、 管理、服务职能，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中 华人民共和国审计法》《中国内部审计准则第 1101 号——内部审计基本准则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法 律、法规、规章、规范性文件以及《矽电半导体设备（深圳）股份有限公司章程》 （以下称"公司章程"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司审计合规部门依据国家有关法律法 规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和 完整性以及经营活动的效率和效果进行监督和评价活动。 第三条 本制度所称被审计对象，系指公司各内部机构、直属分支机构控股 子公司及其直属分支机构以及上述机构相关责任人员。 第二章 审计合规部及人员设置 第四条 公司设立审计合规部作为公司内部审计的执行机构，审计合规部对 董事会负责，向审计委员会报告工作。审计 ...