民生银行(600016) - 中国民生银行股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年修订）

中国民生银行股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 12 月 26 日第九届董事会第五次临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为规范中国民生银行股份有限公司（以下简称"本行"）董事会审 计委员会运行，完善本行公司治理结构，健全内部监督机制，根据《中华人民共 和国公司法》（以下简称"公司法"）《中华人民共和国商业银行法》《银行保 险机构公司治理准则》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——规范运作》《中国民生银行股份有限公司章程》（以下简称"本 行章程"）及其他有关法律、行政法规、规章、规范性文件，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"委员会"）是董事会下设的专门委 员会,在财务信息、会计政策、内部控制、内部审计、外部审计等方面履行监督 职责，为董事会决策提供专业意见或经董事会授权就专业事项进行决策。同时， 监督董事、高级管理人员执行职务的行为，以及行使《公司法》及其他法律、监 管制度、本行章程规定的相关职权。 第三条 委员会成员由三名以上董事组成，且不得为本行高级管理人员，其 中独立董事应当过半数。职工董事可以成为委员会成员。委员会成员应当 ...