安徽皖通高速公路(00995) - 董事会审计委员会工作细则

安徽皖通高速公路股份有限公司 – 1 – 第一條 為強化董事會決策功能，做到事前審計，專業審計，完善公司 治理結構，根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證 券法》《上市公司獨立董事管理辦法》《上市公司治理準則》《企 業內部控制基本規範》《上海證券交易所股票上市規則》《上海證 券交易所上市公司自律監管指引第1號－規範運作》《香港聯合 交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「香港上市規則」）等 有關法律、行政法規、規章和規範性文件及《安徽皖通高速公路 股份有限公司章程》（以下簡稱「公司章程」）有關規定，安徽皖 通高速公路股份有限公司（以下簡稱「皖通公司」或「公司」）特設 立董事會審計委員會（「審計委員會」），制定本工作細則（定義 如下）。 第二條 審計委員會為董事會下設的專門委員會，負責審核公司財務信 息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制，行使《中 華人民共和國公司法》規定的監事會的職權。 第三條 審計委員會工作細則（「本工作細則」）對審計委員會的職責範圍 作出明確規定，是審計委員會履行職責的重要指引和依據。審 計委員會向董事會報告工作，審計委員會的提案由董事會審議 決定。 第四條 公司應當為審 ...