农业银行(01288) - 董事会审计委员会工作规则（2025年修订）

中國農業銀行股份有限公司董事會 審計委員會工作規則 （2025年修訂） 第一章 總 則 第一條 為規範中國農業銀行股份有限公司（以下簡稱「本行」）董事會決策機制，完善 本行公司治理，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱「《公司法》」）、《中華人民共和 國商業銀行法》、《中國農業銀行股份有限公司章程》（以下簡稱「本行章程」）、《中國農業 銀行股份有限公司董事會議事規則》及其他有關法律法規、監管規定，制定本規則。 第二條 本行董事會設審計委員會（以下簡稱「委員會」）。委員會依照法律法規、監管 規定、本行章程和本規則履行職責，主要負責對董事、高級管理人員執行職務的行為進 行監督，審核財務信息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制等，並履行 《公司法》規定的監事會職權。 第二章 組 成 第三條 委員會應當由3名以上董事組成，其中獨立董事應佔多數。委員會委員應當為 不在本行擔任高級管理人員的董事，並應具備財務、審計、會計或法律等某一方面的專 業知識和工作經驗。職工董事可以成為審計委員會成員。 委員會設主席1名，由獨立董事中會計專業人士擔任，主持委員會工作。委員會可設 副主席1名，配合主席開展相關工作或受主席委託 ...