五一视界(06651) - 审计委员会工作细则

北京五一視界數字孿生科技股份有限公司 審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為確保北京五一視界數字孿生科技股份有限公司（以下簡稱「公司」）內部審計工 作的及時性和專業性，增強公司核心競爭力，完善公司治理結構，根據《中華人民共和 國公司法》、《香港聯合交易所有限公司上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）、《北 京五一視界數字孿生科技股份有限公司公司章程（草案）》（以下簡稱「《公司章程》」）及其 他有關規定，公司董事會特設立審計委員會，並制定本工作細則。 第二條 審計委員會成員全部由不在公司擔任高級管理人員的非執行董事組成，其中 獨立非執行董事應當過半數，並由獨立非執行董事中會計專業人士擔任召集人。 第二章 審計委員會工作細則 第三條 董事會審計委員會是董事會下設的專門工作機構，主要負責公司內、外部審計 的溝通、監督和核查工作。 1 第四條 人員組成： （一）審計委員會成員由不少於三名非執行董事委員組成，其中獨立非執行董事應過半 數，且委員中至少有一名獨立非執行董事為財務會計專業人士並符合《香港上市規 則》第3.10(2)條的要求。 （二）審計委員會委員由董事長、二分之一以上獨立非執行董事或者全體董事的三 ...