水晶光电(002273) - 董事会审计委员会议事规则（2025年12月）

浙江水晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 二〇二五年十二月 浙江水晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 浙江水晶光电科技股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为建立和健全浙江水晶光电科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部监督机制，提高内部控制能力，促进董事会对经理层的有效监督，完善公司 的治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《上 市公司治理准则》《上市公司审计委员会工作指引》《上市公司独立董事管理办 法》等有关法律、法规和规范性文件及《浙江水晶光电科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，公司董事会下设董事会审计委员会 （以下简称"审计委员会"），并制订本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，行使《公司法》规定的 监事会的职权。 第二章 设立与运行 （二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职称或 者博士学位； （三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗 位有五年以上全职工作 ...