中船防务(00317) - 中船防务审计委员会实施细则

（2025 年 12 月 29 日第十一屆董事會第十八次會議第五次修訂） 第一章 總則 審計委員會實施細則 （本細則經 2004 年 2 月 6 日第四屆董事會第十二次會議審議通過） （2012 年 3 月 29 日第七屆董事會第六次會議第一次修訂） （2021 年 12 月 22 日第十屆董事會第十一次會議第二次修訂） （2022 年 6 月 23 日第十屆董事會第十五次會議第三次修訂） （2024 年 4 月 25 日第十一屆董事會第四次會議第四次修訂） 第一條 為強化中船海洋與防務裝備股份有限公司（以下簡稱"本 公司"）董事會決策的科學性，提高決策水平，做到事前審計、專業 審計，確保董事會對管理層的有效監督，完善本公司治理結構，根據 《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）《上市公司治理 準則》、公司股票上市所在地證券交易所各自的上市規則（以下簡稱 "上市規則"）、《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號—— 規範運作》《中船海洋與防務裝備股份有限公司章程》（以下簡稱《公 司章程》）及其他有關規定，本公司設立董事會審計委員會，並制定 本實施細則。 第二條 董事會審計委員會是董事會設立的專門工作機 ...