爱玛科技(603529) - 爱玛科技董事会审计委员会年报工作规程（2025年12月）

爱玛科技集团股份有限公司 董事会审计委员会年报工作规程 第一条 为进一步完善爱玛科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）内 部控制机制，充分发挥董事会审计委员会在年报编制和披露方面的监督作用，根 据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格 式》《爱玛科技集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）、《爱 玛科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称"《审计委员 会工作细则》"）的相关规定，并结合公司年度报告编制和披露工作的实际情况， 特制定本工作规程。 第二条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： （六）法律法规、规范性文件以及董事会授予的其他职责。 1、会计师事务所及审计项目组成员的独立性； 2、管理层向审计委员会和会计师事务所汇报和提供的公司财务、经营情况、 风险状况及报告期内的重大事项； 第三条 董事会审计委员会应当与负责公司年度审计工作的会计师事务所协 商确定本年度审计工作的时间安排，审计师进场审计时间不得晚于公司年度报告 披露日前三十个工作日。 第四条 审计委员会与会计师事务所确定审计时间后，应及时通知财务负责 人，公司应在 ...