华银电力(600744) - 大唐华银电力股份有限公司董事会审计委员会议事规则

附件： 大唐华银电力股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策与监督功能，充分发挥审计委 员会在财务信息审核、内外部审计监督、内部控制评估等方面 的核心作用，健全上市公司治理与内部监督机制，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》《上市公司审计委员会工作指引》等法律、行政 法规、部门规章、规范性文件以及《公司章程》的相关规定， 制定本议事规则。 第二条 公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）， 行使《公司法》规定的监事会的职权，负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人 1 员的董事组成，其中独立董事不少于 2 名，委员中至少有 1 名独立董事为会计专业人士。 公司董事会成员中的职工代表董事可以成为审计委员会 成员。 审计委员会成员应当具备胜任工作职责的专业知识、工 作经验和良好的职业操守，保证足够的时间和精力履行审计委 员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司 ...