三雄极光(300625) - 董事会审计委员会工作制度（2025年12月修订）

广东三雄极光照明股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为建立和健全广东三雄极光照明股份有限公司（以下简称"公司"）内部 控制制度，提高内部控制能力，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《广东三雄极光照明股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员 会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》中规定的监事 会职权，并主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控 制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独立 董事应占多数。独立董事中至少有一名董事为会计专业人士。 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提 名，并由董事会过半数选举产生。 第四条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人士担 任，主任委员在委员范围内由董 ...