中国国航(00753) - 董事会审计和风险管理委员会（监督委员会）工作细则

中國國際航空股份有限公司 董事會審計和風險管理委員會（監督委員會） 工作細則 （2025年12月30日修訂） 第一章 總 則 審計和風險管理委員會委員須保證足夠的時間和精力履行委員會的工作 職責，勤勉盡責。公司應為審計和風險管理委員會提供必要的工作條 件，審計和風險管理委員會履行職責時，公司管理層及相關部門須給予 配合。 第二章 人員組成 第三條 審計和風險管理委員會由三至五名不在公司擔任高級管理人員的董事組 成，其中獨立董事應當過半數。審計和風險管理委員會中至少應有一名 獨立董事具備適當的會計或相關的財務管理專長。審計和風險管理委員 會委員須具有能夠勝任審計和風險管理委員會工作職責的專業知識和商 業經驗。 - 1 - 第一條 為強化中國國際航空股份有限公司（簡稱「公司」）董事會決策功能，加強 公司董事會對經理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民 共和國公司法》，參考中國證監會頒佈的《上市公司治理準則》及《上海證 券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號 —規範運作》（簡稱「《規範運作》」）、《香港聯合交易所有限公司證券上市 規則》（簡稱「《香港上市規則》」）等公司股票上市地 ...