中曼石油(603619) - 中曼石油内部审计制度（2025年12月）

中曼石油天然气集团股份有限公司 第二条 本制度适用于公司及其下属全资和控股子公司以及具有重大影响的参 股公司的内部审计工作。 中曼石油天然气集团股份有限公司 内部审计工作制度 二〇二五年十二月 中曼石油天然气集团股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强中曼石油天然气集团股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国 公司法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司 独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》 等法律、法规、规范性文件及《中曼石油天然气集团股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）的相关规定，结合公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 2 中曼石油天然气集团股份有限公司 配合，不得以任何借口拒绝抽调，抽调期间被抽调的会计人员保持独立性。从事内 部审计的工作人员应具备必要的审计业务知识，并具有一定的财会和生产经营管理 经验。 第九条 公司应当为内部审计工作提供充足的经费保障。内部审计机构的年度 经费预算由审计委员会审核后纳入公司年度预算。审计委员会认为必要时，可以授 权内部 ...