华虹公司(688347) - 国泰海通证券股份有限公司关于华虹半导体有限公司本次重大资产重组摊薄即期回报情况及填补措施之专项核查意见

国泰海通证券股份有限公司 关于华虹半导体有限公司本次重大资产重组摊薄即期回报 情况及填补措施之专项核查意见 华虹半导体有限公司（以下称"上市公司"、"华虹半导体"）拟通过发行 股份的方式购买上海华力微电子有限公司 97.4988%股权并募集配套资金（以下 简称"本次交易"）。国泰海通证券股份有限公司（以下简称"独立财务顾问"） 作为本次交易的独立财务顾问，根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展 的若干意见》《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护 工作的意见》《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导 意见》等法律、法规、规范性文件的要求，为保障中小投资者利益，现就本次重 大资产重组对上市公司即期回报影响情况及防范和填补即期回报被摊薄措施的 核查情况说明如下： 根据上市公司财务报告及安永会计师出具的《备考审阅报告》，本次交易完 成前后，上市公司每股收益的变化情况如下： | 项目 | | 年 2025 1-8 | 月 | | 年度 2024 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 交易前 | | 备考数 | 交 ...