豪威集团(00501) - 董事会审计委员会工作细则

第三條 本議事規則所稱關聯人、關聯交易根據《豪威集成電路（集團）股份有限公司關 聯交易管理制度》規定的範圍確定。 第二章 人員組成 第四條 審計委員會成員由三名董事組成，且應當為不在公司擔任高級管理人員的非執 行董事，原則上須獨立於公司的日常經營管理事務。審計委員會委員中獨立董事應佔多 數，且至少有一名符合公司股票上市地證券監管規則要求，且按照《香港上市規則》（經 不時修訂）第3.10(2)條規定具備適當專業資格或會計或相關財務管理專長的獨立非執行 董事。 第一章 總則 第一條 為進一步完善公司治理結構，強化對公司治理層及經理層的約束和監督機制， 保護中小股東及利益相關者的利益，促進公司的規範運作，根據《中華人民共和國公司 法》《中華人民共和國證券法》《上市公司治理準則》《上市公司獨立董事管理辦法》《香港聯 合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規則》」）等法律法規和《豪威集 成電路（集團）股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）等的規定，制定本工作細則。 第二條 董事會審計委員會是董事會按照股東會決議設立的專門工作機構，在其職權 範圍內協助董事會開展相關工作，主要職責為：代表董事會對管理層的 ...