兆易创新(03986) - 董事会审计委员会工作细则

兆易創新科技集團股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 第一章 總則 第二章 人員組成 1 第一條 為強化董事會決策能力，做到事前審計、專業審計，確保董事會對 經理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公 司法》《上市公司治理準則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引 第1號－規範運作》《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（下稱 《香港上市規則》）以及《兆易創新科技集團股份有限公司章程》（下稱 《公司章程》）及其他有關法律法規及規範性文件的規定，公司特設 立董事會審計委員會，並制定本工作細則（下稱本細則）。 第二條 董事會審計委員會是董事會的專門工作機構。主要負責審核公司財 務信息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制，並行使 《公司法》規定的監事會職權及公司股票上市地證券監管規則規定的 職權。 第三條 審計委員會成員原則上應當獨立於上市公司的日常經營管理事務。 審計委員會成員須勤勉盡責，切實有效地監督、評估公司內外部審 計工作，促進公司建立有效的內部控制並提供真實、準確、完整的 財務報告。 第四條 公司為審計委員會提供必要的工作條件，配備了專門人員或者機構 承擔審計委員會的工作聯絡、會 ...