万泰生物(603392) - 万泰生物内部审计制度（2026年1月修订）

北京万泰生物药业股份有限公司 内部审计制度 北京万泰生物药业股份有限公司 内部审计制度 （2026 年 1 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强北京万泰生物药业股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部审计监督，切实保证公司财务会计制度等各项制度的有效执行和公司资金的 安全有效使用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《企业 内部控制基本规范》等法律、法规，结合公司实际情况，制定本制度。 北京万泰生物药业股份有限公司 内部审计制度 二〇二六年一月 北京万泰生物药业股份有限公司 内部审计制度 北京万泰生物药业股份有限公司 内部审计制度 第八条 内审部门履行职责所必需工作经费，依照公司管理规定列入公司 年度财务预算予以保障。 第二章 内部审计机构和审计人员 第二条 本制度适用于公司及其所属分公司、全资子公司（含全资子公司 及其之间组建的全资公司）和控股（非全资）子公司（以下简称"各下属单位"）。 第三条 公司的参股单位可参照本制度实施内部审计。 第四条 内部审计是公司经济监督工作的重要组成部分，是内审部门依法 独立监督和评价各下属单位财务收支、经济活动的真实、合法和效益，以及为加 强内部控制和风险管 ...