维信诺(002387) - 董事会审计委员会工作细则(2026年1月）

维信诺科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 董事会审计委员会工作细则 （2026年1月） 第一章 总则 第一条 为规范维信诺科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策 机制，完善公司治理结构，充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内 外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办 法》《上市公司审计委员会工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》《维信诺科技股份 有限公司章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，在 董事会领导下开展工作，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部 审计工作和内部控制。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，且至少有一名独 立董事为会计专业人士，审计委员会的召集人应当为会计专业人士。审计委员会成 员应当由不在公司担任高级管理人员的董事组成。公司董事会成员中的职工代表 ...