恒生电子(600570) - 恒生电子股份有限公司董事会审计委员会组织和工作办法（2026年1月修订）

第一章 总则 第一条 为强化恒生电子股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功能， 依法实施相关审计工作，确保董事会对经营管理层的有效监督，进一步完善公司 治理结构，维护全体股东的权益，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司 治理准则》、《恒生电子股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等 有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本办法。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，向董事会负责，在董事会 的领导下开展工作，主要负责公司内部审计、与外部审计机构的沟通、年报审计、 预算与决算管理、内控制度建设与管理等工作。 恒生电子股份有限公司 董事会审计委员会组织和工作办法 （2026年1月修订） 第二章组织机构与成员 第三条 审计委员会成员（以下简称"委员"或"成员"）由三至五名董事组 成，其中独立董事需过半数。审计委员会设召集人一人，由会计专业的独立董事 担任。审计委员会成员为不在公司担任高级管理人员的董事。审计委员会成员及 召集人经董事会全体董事过半数同意后选举产生。 第四条 审计委员会委员组成及召集人由董事长提名，经董事会选举产生。审 计委员会召集人全权负责审计委员会工作。审计委员会下 ...