京城股份(600860) - 京城股份《董事会审计委员会工作细则》-05版（2025年12月修订）

| 文件名称 | 董事会审计委员会工 作细则 | 编号：JCGF-G-0207 | | --- | --- | --- | | 部门 | 董事会办公室 | 版次号：05 | | 发布时间 | 2025-12-15 | 页码: 1 of 11 | 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定， 公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，审计 委员会的主要职责与职权包括： （一）审核公司的财务信息及其披露； （二）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机 构； （三）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协 调； （四）监督及评估公司内部控制； （五）行使《公司法》规定的监事会的职权； （六）负责法律法规、证券交易所自律规则、公司章程规定及董 事会授权的其他事项。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，均为非执行董事，其 中独立董事占多数，委员中至少有一名独立董事为专 ...