深粮控股(000019) - 深圳市深粮控股股份有限公司董事会审计委员会工作条例

深圳市深粮控股股份有限公司 董事会审计委员会工作条例 （经公司第十一届董事会第二十二次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为强化深圳市深粮控股股份有限公司（以下简称"公司"） 内部监督机制，充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部 审计等工作的监督作用，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理 准则》《上市公司审计委员会工作指引》《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》《深圳市深粮控股股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本工作条例。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事 会负责，并向董事会报告工作。 第二章 审计委员会的设立与运行 第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的 董事，其中独立董事应当过半数，由独立董事中会计专业人士担任主任委 员（召集人）。 会计专业人士指：（1）具有注册会计师资格；（2）具有会计、审计 或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职称或者博士学位；（3） 具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等 ...