天龙集团(300063) - 内部审计制度（2026年1月）

第一章 总 则 第一条 为了进一步规范广东天龙科技集团股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，保证审计质量，明确审计责任， 促进经营管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内 部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等相关法律法规及《广东天龙科技集团股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的规定，结合公司实际，制定本制度。 广东天龙科技集团股份有限公司 内部审计制度 广东肇庆 二○二六年一月 | 第一章 总 | 则 | 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | 内部审计机构和审计人员 | 2 | | 第三章 | 审计机构的职责 | 3 | | 第四章 | 审计权限 | 5 | | 第五章 | 审计工作程序 | 6 | | 第六章 | 违规责任 | 8 | | 第七章 附 | 则 | 9 | 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司及控股公司财务收支 ...