联合化学(301209) - 中德证券有限责任公司关于龙口联合化学股份有限公司2025年度持续督导定期现场检查报告

| （二）内部控制 | | | --- | --- | | 现场检查手段： | | | （1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制 | | | 度、内部审计部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告； | | | （2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、工作报告等； | | | （3）查阅公司对外投资管理制度。 | | | 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 | 是 | | 门 | | | 2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部 | 是 | | 审计部门 | | | 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 | 是 | | 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 | 是 | | 计部门提交的工作计划和报告等 | | | 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 | 是 | | 工作进度、质量及发现的重大问题等 | | | 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内 部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 | 是 | | 题等 | | | 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的 ...