雅本化学(300261) - 关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告

一、开展外汇衍生品套期保值业务的目的 为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不良影响，提高 外汇资金使用效率，锁定汇兑成本，合理降低财务费用，公司及合并报表范围内的 子公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品套期保值业务，以减少汇率波动对公司 业绩的影响。 二、开展外汇衍生品套期保值业务品种 公司及合并报表范围内的子公司拟开展的外汇衍生品是指远期、互换、期权等 产品或上述产品的组合。衍生品的基础资产包括汇率、利率、货币、商品、其他标 的；既可采取实物交割，也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保进行杠杆 交易，也可采用无担保、无抵押的信用交易。 雅本化学股份有限公司 关于开展外汇衍生品套期保值业务的可行性分析报告 外汇衍生品套期保值是指为满足正常生产经营需要，在银行等金融机构办理的 规避和防范汇率或利率风险的外汇衍生品套期保值业务，包括远期结售汇、人民币 和其他外汇的掉期业务、外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、 利率期权等。 三、开展外汇衍生品套期保值业务的额度、期限、资金来源 公司及合并报表范围内的子公司拟与银行等金融机构开展金额不超过6,000万 美元（或等值其他外币）的外汇 ...