文投控股(600715) - 文投控股股份有限公司董事会审计委员会工作细则

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机 构，对董事会负责，向董事会报告工作。 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部 控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督机 制，提高公司治理水平，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上海证券交易 所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》（以下简称"运作指引"）《上市公司 审计委员会工作指引》《文投控股股份有限公司章程》及其 附件（以下合称"公司章程"）等有关规定，公司董事会设 立审计委员会，并制定本工作细则。 文投控股股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第三条 审计委员会委员须保证足够的时间和精力履 行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外 部审计，指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部 控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部 门须给予配合。 第二章 审计委员会的设立与运行 第五条 审计委员会由三名董事构成，委员不得在公司 1 担任高级管理人员，不得与公司存在任何可能影响其独立 客观判 ...