东鹏饮料(09980) - 董事会审计委员会工作细则

二〇二五年七月 東鵬飲料（集團）股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 （H股發行並上市後適用） 第一章 總則 第一條 為強化董事會的決策功能，做到事前審計、專業審計，確保董事會對 經營層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《上 市公司治理準則》、公司股票上市地證券交易所（包括上海證券交易所、香港聯 合交易所有限公司，以下合稱「證券交易所」）相關監管規則、公司股票上市地 證券監管機構（以下簡稱「證券監管機構」）有關規定和《東鵬飲料（集團）股份有 限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關規定，公司設立董事會審計 委員會（以下簡稱「審計委員會」），並制定本工作細則。 東鵬飲料（集團）股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 （H股發行並上市後適用） 第二條 審計委員會是董事會設立的專門委員會，對董事會負責，向董事會報 告工作，行使《公司法》規定的監事會的職權，負責公司內、外部審計工作的監 督、審核、溝通及協調和核查工作。 第三條 審計委員會委員應保證足夠的時間和精力履行委員會的工作職責，勤 勉盡責，切實有效地監督公司的外部審計，指導公司內部審計工作，促進公司 建立有效的內部控制並提 ...