苏豪时尚(600287) - 苏豪时尚内部审计制度

江苏苏豪时尚集团股份有限公司 内部审计制度 （第十一届董事会第十七次会议审议通过） 第一章总则 第一条 为规范江苏苏豪时尚集团股份有限公司（以下 简称"公司"）内部审计工作，提升内部审计工作质量，充分 发挥内部审计作用，根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》《内部审计基本准则》《上海 证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关 法律、法规和规范性文件以及《江苏苏豪时尚集团股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合 公司实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门 或人员，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的 真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的评价活 动。 第二章 内部审计机构和人员 第三条 公司设立内部审计部门，开展内部审计工作， 履行审计监督职能。 — 1 — 第四条 公司内部审计部门对董事会负责，向董事会审 计委员会报告工作。公司董事会负责审议内部审计制度、审 计计划、重要审计报告，加强对内部审计重要事项的管理。 第五条 内部审计部门在对公司业务活动、风险管理、 内部控制、财务信息等事项的监督检查过程中 ...