牧原股份(02714) - 董事会审计委员会工作细则

牧原食品股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 （H股上市後適用） 第一章 總則 第一條 為進一步完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》（以下 簡稱「《公司法》」）、《上市公司治理準則》《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳 證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規範運作》《上市公司 獨立董事管理辦法》《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》《牧原食品股份有 限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關規定，公司董事會設立審計委 員會，並制定本工作細則。 第二條 審計委員會是董事會按照《公司章程》設立的專業工作機構，主要負 責審核公司財務信息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制。審計委 員會的主要職能是協助董事會獨立審閱公司財務匯總、呈報程序、內部監控及風 險管理制度的成效，通過對公司各項業務活動、財務收支、經營管理活動的真實 性、合法性、安全性和效益性進行檢查評價，以促進並加強經濟管理。審計委員 會對董事會負責。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會委員由至少三名董事組成，其中成員應當為不在公司擔 任高級管理人員的非執行董事，且獨立非執行董事應當過半數，委員中至少有一 名獨立 ...