厦门钨业(600549) - 厦门钨业《内部控制评价办法》

内部受控文件 厦门钨业股份有限公司 制度文件编号：XTC 20 1 002 - 2026 厦门钨业 内部控制评价办法 版本：3.0 2026-2-10 厦门钨业股份有限公司 Copyright © XIAMEN TUNGSTEN CO., LTD All Rights Reserved | 2 | 适用范围 | 1 | | --- | --- | --- | | 3 | 定义 | 1 | | 4 | 职责分工 | 1 | | 4.1 | 董事会 1 | | | 4.2 | 董事会审计委员会 1 | | | 4.3 | 审计部 1 | | | 4.4 | 被审计单位 2 | | | 5 | 内部控制评价的原则 | 2 | | 6 | 内部控制评价范围和内容 | 2 | | 6.1 | 评价范围 2 | | | 6.2 | 评价内容 2 | | | 7 | 内部控制评价的程序 | 3 | | 7.1 | 内部控制评价流程图 3 | | | 7.2 | 制定评价工作方案 4 | | | 7.3 | 组成评价工作组 5 | | | 7.4 | 实施现场测试 5 | | | 7.5 | 完成评价底稿 8 | | | 7 ...