五一视界(06651) - 审计委员会工作细则

北京五一視界數字孿生科技股份有限公司 審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為確保北京五一視界數字孿生科技股份有限公司（以下簡稱「公司」）內 部審計工作的及時性和專業性，增強公司核心競爭力，完善公司治理結構，根據 《中華人民共和國公司法》、《香港聯合交易所有限公司上市規則》（經不時修訂） （以下簡稱「《香港上市規則》」）、《北京五一視界數字孿生科技股份有限公司章程》 （以下簡稱「《公司章程》」）及其他有關規定，公司董事會特設立審計委員會，並制 定本工作細則。 第二條 審計委員會成員全部由不在公司擔任高級管理人員的非執行董事組成， 其中獨立非執行董事應當過半數，並由獨立非執行董事中會計專業人士擔任召集 人。 第二章 審計委員會工作細則 第三條 董事會審計委員會是董事會下設的專門工作機構，主要負責公司內、外 部審計的溝通、監督和核查工作。 1 第五條 職責權限： （一） 審計委員會的主要職責權限： 與公司外部審計機構的關係： 2 （四） 審計委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如 有委員不再擔任公司董事職務，自動失去委員資格，並由委員會根據上 述第四條規定補足委員人數。 （五） 董事任期屆 ...