中南传媒(601098) - 中南传媒内部控制自我评价工作管理细则

中南出版传媒集团股份有限公司 内部控制自我评价工作管理细则 第一章 总 则 第一条 为推进中南出版传媒集团股份有限公司(以下简称 "公司") 内部控制自我评价工作，规范自我评价工作的程序， 提升自我评价工作质量，确保公司内部控制体系的有效运行，促 进公司健康可持续发展，根据《企业内部控制基本规范》、《企业 内部控制评价指引》等相关规定，结合公司实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度所称内部控制自我评价，是指公司董事会对 内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告 的过程。 第三条 公司实施内部控制自我评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制自我评价工作应当包括内部控 制的设计与运行，涵盖公司及所属单位的各种业务和事项； （二）重要性原则。内部控制自我评价工作应当在全面评价 的基础上，关注重要业务单位，重大业务事项和高风险领域； 1 / 9 （三）客观性原则。内部控制自我评价工作应当准确地揭示 经营管理的风险状况，如实反映内部控制的有效性。 第七条 公司总经理室负责为内部控制自我评价工作提供必 要的行政资源协调，并解决内部控制评价过程中出现的重大事项， 审阅内部控制自我评价报告，及时掌握 ...