狮头股份(600539) - 货币资金管理制度（2026年2月制定）

狮头科技发展股份有限公司 货币资金管理制度 第一章 总则 第一条 为规范狮头科技发展股份有限公司（以下简称"公司"）货币资金 管理，保障资金安全，提高使用效率，防范资金风险，确保会计核算真实、准确、 完整，根据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》等国家相关法律法规及 《公司章程》，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度旨在建立健全内部控制，防范以下主要风险： （一）资金管理活动违反国家法律法规及监管规定，导致公司遭受处罚、经 济损失或信誉损害。 （二）资金支付未经适当审批或超越授权权限，因舞弊、欺诈或重大差错导 致公司资产损失。 （三）银行账户的开立、使用、核对与清理违反监管要求，造成资金损失或 法律风险。 （四）资金记录不准确、不完整，导致账实不符或财务报告信息失实。 （五）相关票据遗失、伪造、盗用及印章非法使用，导致资产损失或引发法 律诉讼。 第三条 本制度所称货币资金，是指公司拥有的流动性较强的资产，包括库 存现金、银行存款及其他货币资金。货币资金管理遵循以下原则： （一）职责分离原则：不相容岗位相互分离、制约与监督。 （二）业务分管原则：资金业务的执行、记录与稽核岗位相互独立。 （三）授权 ...