德源药业(920735) - 内部控制审计报告

江苏德源药业股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 | 一、内部控制审计报告………………………………………………第 | 1—2 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、本所营业执照复印件……………………………………………… | 第 3 | 页 | | 三、本所执业证书复印件……………………………………………… | 第 4 | 页 | | 四、签字注册会计师资格证书复印件…………………………………第 | 5-6 | 页 | 内部控制审计报告 天健审〔2026〕262 号 江苏德源药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是德源 药业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控 ...