数字人(920670) - 内部控制审计报告

山东数字人科技股份有限公司 内部控制审计报告 上会师报字(2026)第 0683 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 会计师 李务所（特殊普通合伙） i Eertified Public Accountants (Special General Partner 内部控制审计报告 上会师报字(2026)第 0683 号 山东数字人科技股份有限公司全体股东; 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了山东数字人科技股份有限公司(以下简称"贵公司")2025年12月 31 目的财 务报表内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working ...