博深股份(002282) - 博深股份有限公司内部控制审计报告

博深股份有限公司 内部控制审计报告 众环审字(2026)0100744号 由话 Tel: 027-86791215 佐直 Fay· 027-85424329 内部控制审计报告 众环审字(2026)0100744 号 博深股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了博 深股份有限公司（以下简称"博深股份公司"）2025年 12月 31 日的财务报告内部控制的有 效性。 一、博深股份公司对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是博深股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,博深股份有 ...