沙河股份(000014) - 沙河实业股份有限公司内部审计管理办法

沙河实业股份有限公司 内部审计管理办法 （2026 版） 1. 目的 为有效推进构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，规范公司 内部审计工作，提高内部审计工作质量，充分发挥内部审计作用，保障国有 资产保值增值和企业可持续发展，根据《中华人民共和国公司法》、《审计 署关于内部审计工作的规定》、《广东省内部审计工作规定》、《深圳市属国 有企业内部审计管理规定》等相关规定，特制定本办法。 2. 适用范围 本办法适用于沙河实业股份有限公司本部及所属各级全资、控股企业（以下统 称"所属企业"）。 3. 术语与定义 4. 职责 4.1. 公司董事会 4.1.1. 负责审批内部审计基本制度规范； 3.1. 内部审计：是指内部审计部门和人员对本部及所属企业战略执行、财务收 支、经济活动、内部控制、风险管理以及内部管理领导人员履行经济责任 情况等，实施独立、客观监督并作出评价和建议，促进企业完善治理、实 现目标的行为。除非另有说明，本办法所称"审计"均指"内部审计"或 "内审"。 3.2. 公司本部/公司：是指沙河实业股份有限公司。 3.3. 所属企业：是指公司直接或间接控制的下属企业。 4.2. 公司党委会 4.2 ...