沙河股份(000014) - 安永华明(2026)专字第70043537_H01号_内部控制审计报告

沙河实业股份有限公司 内部控制审计报告 2025年度 内部控制审计报告 安永华明（2026）专字第70043537_H01号 沙河实业股份有限公司 沙河实业股份有限公司全体股东： 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，沙河实业股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 A member firm of Ernst & Young Global Limited 1 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了沙河实业股份有限公司2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沙河实业股份 有限公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性 ...