莱美药业(300006) - 内部控制审计报告

重庆莱美药业股份有限公司 内部控制审计报告 康华专审 B（2026）A6 号 重庆康华会计师事务所 （特殊普通合伙） 二○二六年三月 重 庆 康 华 会 计 师 事 务 所 Chongqing Kanghua CPAs 1 内部控制审计报告 康华专审 B（2026）A6 号 重庆莱美药业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了重庆莱美药业股份有限公司 2025 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，重庆莱美药业股份有限公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 Add:39F,Chongqing Fortune Financial Center NO.1 Caifu A.V. Yubei ...