广合科技(01989) - 董事会审计委员会工作条例

Delton Technology (Guangzhou) Inc. 廣州廣合科技股份有限公司 董事會審計委員會工作細則 （草案） （H股發行上市後適用） （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） 第一章 總則 第一條 為強化廣州廣合科技股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會決策功能，做到事 前審計、專業審計，確保董事會對管理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人 民共和國公司法》《中華人民共和國內部審計準則》《上市公司獨立董事管理辦法》《深圳證 券交易所上市公司自律監管指引第1號—主板上市公司規範運作》《香港聯合交易所有限公 司證券上市規則》（以下簡稱「《香港聯交所上市規則》」）等法律法規以及《廣州廣合科技 股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）的有關規定，制訂本細則。 第二條 公司董事會設置審計委員會，行使《公司法》規定的監事會的職權。董事會審計 委員會負責審核公司財務信息及其披露、監督及評估內外部審計工作和內部控制工作。 本細則所稱「獨立董事」包括根據《香港聯交所上市規則》確定的「獨立非執行董事」。 –1– 第二章 人員組成 公司現任外部審計機構的合夥人在其終止成為該審計機構的合夥人之日 ...