康平科技(300907) - 关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

康平科技（苏州）股份有限公司 关于公司及子公司开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的目的 由于公司及子公司整体业务中境外业务占比较大，而境外业务的主要结算货 币为美元、欧元、日元、港币及越盾，汇率波动将对公司业绩产生一定影响，因 此，为进一步提高公司及子公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性， 减少未来美元、欧元、日元、港币及越盾汇率波动对公司经营业绩的影响，经审 慎考虑，公司及子公司拟开展外汇套期保值业务。 二、开展外汇套期保值业务的基本情况 公司及子公司拟在经国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有远期结售汇 业务经营资格的金融机构开展远期结售汇业务，且仅限于公司生产经营所使用的 主要结算货币美元、欧元、日元、港币及越盾。公司及子公司开展远期结售汇业 务遵循套期保值原则，不做投机性套利交易，风险等级较低。 公司及子公司拟开展总额不超过3亿元人民币的外汇套期保值业务，自公司 股东会审议通过之日起一年内有效，在前述额度及期限范围内，资金可循环使用。 （3）客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内 收回，会造成远期结售汇延期交割导致公司损失； （4）回款预测风 ...