紫金矿业(02899) - 内部审计管理制度

海外監管公告 2026 年 3 月 20 日 中國福建 * 本公司之英文名稱僅供識別 紫金矿业集团股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 目的 为规范紫金矿业集团股份有限公司（以下简称"集团公司"）内部审计工作，明确内 部审计机构及人员职权，提高内部审计工作质量，发挥内部审计在强化企业合规、风险 管理及内部控制、改善经营管理、提高经济效益、促进廉政建设等方面的作用，保护集 团公司及投资者的合法权益，根据国际通行内控/内审专业框架、相关国家法律法规及 集团公司章程，结合公司实际，制定本制度。 此乃紫金礦業集團股份有限公司（「本公司」）登載於中華人民共和國上海證券交易所（「上 交所」）網頁的公告。 第二条 范围 本制度适用于集团公司（含分公司）。集团公司委派至全资、控股子公司及主导运营 参股公司（以下统称"权属企业"）的董事、监事、高管应通过法定程序实现本制度在所 在企业转化；境外权属企业在制度转化时，应遵循所在国家（地区）法律法规、所在企 业章程及出资人协议等适应性要求。集团公司推荐或委派至其他非主导运营参股公司的 董事、监事、高管应积极推广落实。 第三条 内部审计定义 本制度所称内部审计，是指集 ...